Nadměrné zdanění může otupit pobídky a brzdit růst. Příliš nízké zdanění ale může vést k témuž. Vlády se skrovnými příjmy z daní nedokáží zajistit základní veřejné statky. Ještě horší je, že nízké příjmy z daní v chudých zemích často plynou z nedostatků systému výběru daní (nikoliv z nízkých daňových sazeb), jež mimo jiné podporují neproduktivní podnikání.
Nadměrné zdanění může otupit pobídky a brzdit růst. Příliš nízké zdanění ale může vést k témuž. Vlády se skrovnými příjmy z daní nedokáží zajistit základní veřejné statky. Ještě horší je, že nízké příjmy z daní v chudých zemích často plynou z nedostatků systému výběru daní (nikoliv z nízkých daňových sazeb), jež mimo jiné podporují neproduktivní podnikání.